نقش برات و ال‌سی در پولشویی: بررسی ابعاد مختلف و راهکارهای مقابله
در این پژوهش، جرم پولشویی و نقش ابزارهای مالی از جمله برات و ال‌سی بانکی در تسهیل این جرم مورد تحلیل قرار گرفته است. همچنین، راهکارهایی برای پیشگیری و مقابله با سوءاستفاده از این ابزارها ارائه شده است.
به گزارش صنعت مالی ، برات و ال سی بانکی به عنوان ابزارهای مالی مشروع در تجارت بین‌الملل کاربرد گسترده‌ای دارند. اما متأسفانه، این ابزارها به دلیل پیچیدگی‌ها و ویژگی‌های خاص خود، می‌توانند توسط افراد سودجو برای مقاصد مجرمانه از جمله پولشویی مورد سوءاستفاده قرار گیرند.
برات چیست؟
برات یک دستور پرداخت کتبی است که توسط یک شخص (صادرکننده برات) به شخص دیگری (پرداخت‌کننده) صادر می‌شود و به موجب آن از شخص ثالث (محال‌علیه) خواسته می‌شود که مبلغ مشخصی را در تاریخ معینی به دارنده برات پرداخت کند.
ال سی بانکی چیست؟
ال سی بانکی یا اعتبار اسنادی، یک تعهد بانکی است که به نفع فروشنده صادر می‌شود و تضمین می‌کند که اگر فروشنده اسناد مورد نیاز را مطابق با شرایط ال سی ارائه دهد، بانک خریدار وجه مورد نظر را به وی پرداخت خواهد کرد. مطالعه مقاله اعتبار اسنادی چیست می‌تواند درک شما را از تنوع انواع ال سی بانکی افزایش دهد.
چگونه برات و ال سی بانکی می‌توانند برای پولشویی مورد استفاده قرار گیرند؟
پولشویی فرآیندی است که طی آن، پول‌های به دست آمده از فعالیت‌های غیرقانونی مانند قاچاق مواد مخدر، فساد و اختلاس، به گونه‌ای تبدیل به پول قانونی می‌شوند که گویی از منابع مشروع به دست آمده‌اند. مطالعه مقاله “پولشویی چیست” به شما کمک می‌کند تا درک عمیق‌تری از این جرم اقتصادی پیدا کنید.
- برات:
برات به دلیل انتقال وجوه به شکل غیرمستقیم و میانجی‌گری نهادهای مختلف، می‌تواند به عنوان ابزاری برای پنهان‌سازی منبع واقعی پول استفاده شود. پولشویان ممکن است برات‌هایی با مبالغ ساختگی یا برات‌هایی که از معامله‌های جعلی پشتیبانی می‌شوند، تنظیم کنند تا وجوه غیرقانونی را قانونی جلوه دهند. مطالعه مقاله برات چیست اطلاعات جامعی درباره برات،و انواع برات به شما می‌دهد.
-
- ایجاد شرکت‌های صوری: افراد مجرم می‌توانند با ایجاد شرکت‌های صوری، برات‌های جعلی صادر کرده و از آن‌ها برای انتقال وجوه به حساب‌های بانکی مختلف استفاده کنند.
- پوشش دادن به منشأ وجوه: با استفاده از برات می‌توانند منشأ واقعی وجوه را پنهان کرده و آن را قانونی جلوه دهند.
- تسهیل انتقال وجوه به خارج از کشور: برات می‌تواند به عنوان ابزاری برای انتقال وجوه حاصل از فعالیت‌های مجرمانه به خارج از کشور مورد استفاده قرار گیرد.
- ال سی بانکی:
ال‌سی‌ها به دلیل ساختار پیچیده‌شان و حضور بانک‌های مختلف در فرآیند معاملات، می‌توانند برای پولشویان جذاب باشند. روش‌های معمول برای سوءاستفاده از ال‌سی در پولشویی عبارتند از:- جعل اسناد تجاری: افراد مجرم می‌توانند با جعل اسناد تجاری، مانند فاکتورهای کاذب، از بانک برای صدور ال سی تقاضا کنند.
- بیش‌ارزشی کالاها: در این روش، قیمت کالاها به‌طور عمدی بالاتر از ارزش واقعی آن‌ها اعلام می‌شود و از طریق ال‌سی‌های واقعی مبالغ بیش از حد منتقل می‌شود. سپس این وجوه اضافی که ممکن است منشاء غیرقانونی داشته باشند، به حساب‌های خارج از کشور منتقل می‌شوند.
- تسهیل انتقال وجوه به حساب‌های بانکی مختلف: با استفاده از ال سی می‌توانند وجوه را به صورت قانونی و بدون جلب توجه به حساب‌های بانکی دلخواه منتقل کنند.
- پوشش دادن به فعالیت‌های تروریستی: ال سی می‌تواند برای تأمین مالی فعالیت‌های تروریستی مورد استفاده قرار گیرد.
چرا برات و ال سی بانکی برای پولشویان جذاب هستند؟
- پیچیدگی و تعدد مراحل: فرآیند صدور و اجرای برات و ال سی بانکی شامل مراحل متعدد و پیچیده‌ای است که ردیابی جریان وجوه را دشوار می‌کند.
- ماهیت بین‌المللی: در معاملات بین‌المللی، برات و ال سی بانکی به دلیل ماهیت بین‌المللی خود، پیچیدگی‌های بیشتری را برای شناسایی و پیگیری فعالیت‌های مجرمانه ایجاد می‌کنند.
- معاملات جعلی: تنظیم معاملات و قراردادهای جعلی یا بیش‌قیمت‌گذاری شده، ابزاری مؤثر برای تبدیل وجوه غیرقانونی به دارایی‌های مشروع از طریق صدور برات یا ال‌سی است.
- استفاده از حوزه‌های قضایی با نظارت ضعیف: پولشویان معمولاً کشورهای یا حوزه‌های قضایی را انتخاب می‌کنند که سیستم‌های نظارتی ضعیف‌تر و قوانین انعطاف‌پذیرتری در زمینه مبارزه با پولشویی دارند.مقابله با پولشویی با استفاده از برات و ال سی بانکی
مقابله با سوءاستفاده از برات و ال سی بانکی در فرآیند پولشویی
- تقویت نظارت بر موسسات مالی: موسسات مالی باید به صورت دقیق و مداوم فعالیت‌های مربوط به برات و ال سی بانکی را تحت نظر داشته باشند.
- بهبود سیستم‌های شناسایی مشتری: بانک‌ها باید سیستم‌های شناسایی مشتری خود را تقویت کرده و اطلاعات دقیق و کاملی از مشتریان خود جمع‌آوری کنند.
- همکاری بین‌المللی: همکاری بین‌المللی برای تبادل اطلاعات و هماهنگی اقدامات علیه پولشویی از اهمیت بالایی برخوردار است.
- توسعه فناوری‌های جدید: استفاده از فناوری‌های نوین برای شناسایی الگوهای مشکوک در معاملات مالی می‌تواند به مبارزه با پولشویی کمک کند.
ابزارهای مالی همچون برات و ال‌سی به‌طور قانونی برای تسهیل تجارت بین‌المللی طراحی شده‌اند، اما در صورتی که تدابیر لازم نظارتی به درستی اجرا نشود، می‌توانند به عنوان ابزارهایی برای پنهان‌سازی منشاء وجوه غیرقانونی و تسهیل پولشویی استفاده شوند. آگاهی از این موضوع و تقویت نظارت بر تراکنش‌ها از اهمیت بسیاری برخوردار است تا از سوءاستفاده‌های احتمالی جلوگیری شود.